Querida Liz: Mi esposa y yo estamos retirando una cantidad inusualmente grande de nuestras cuentas IRA para hacer un pago inicial del 20% para la construcción de una nueva casa de retiro. Lamentablemente, este retiro llevará nuestro ingreso bruto ajustado modificado por encima de los umbrales que provocarán aumentos en nuestras primas de Medicare en 2026. ¿Hay alguna forma de evitar este aumento?
Para responder: Tiene derecho a apelar un aumento en sus primas, pero las apelaciones exitosas a menudo requieren que alguien haya experimentado una caída en sus ingresos debido a la jubilación, la muerte de un cónyuge o un divorcio, por ejemplo. Un aumento único en sus ingresos (debido a un gran retiro de una cuenta IRA o ganancias de capital por la venta de una casa, por ejemplo) generalmente no califica para recibir alivio.
Como usted sabe, el Monto Ajustado Mensual Relacionado con los Ingresos (IRMAA) de Medicare agrega recargos a las primas de la Parte B y la Parte D cuando los ingresos exceden ciertos montos. En 2024, IRMAA comienza cuando el ingreso bruto ajustado modificado excede $103,000 para individuos o $206,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Hay un retraso de dos años entre el momento en que declara sus ingresos y el momento en que IRMAA aumenta sus primas.
La buena noticia es que el aumento no es permanente. Si sus ingresos vuelven a la normalidad el próximo año, sus primas de 2027 también volverán.
Un exmarido se está atrasando en sus beneficios del Seguro Social. ¿Ella también necesita esperar?
Querida Liz: Leí su columna sobre los beneficios del Seguro Social para cónyuges divorciados. Me divorcié el 1 de enero. Mi exmarido cumplirá 65 años el próximo año y quiere retrasar los beneficios hasta que cumpla 67. ¿Debo esperar para recibir beneficios conyugales hasta entonces debido a su decisión? Yo también cumpliré 65 años el año que viene. Estuvimos casados durante 36 años.
Para responder: Si todavía estuviera casada, tendría que esperar hasta que su esposo solicitara el Seguro Social antes de ser elegible para recibir beneficios conyugales. Como está divorciado, solo necesita esperar hasta que él califique para recibir beneficios de jubilación para presentar la solicitud. (Calificó cuando cumplió 62 años).
Sin embargo, esto no significa que debas apresurarte a registrarte. Comenzar a recibir beneficios antes de su plena edad de jubilación significa aceptar un cheque reducido permanentemente. Su beneficio también estaría sujeto a la prueba de ingresos, que retiene $1 de su beneficio por cada $2 que gane por encima de un cierto umbral, que en 2024 será de $22,320.
Esperar hasta la plena edad de jubilación significaría que tanto la reducción como la prueba de ingresos desaparecerían. Si nació en 1960, su plena edad de jubilación es 67 años.
Distribución de la riqueza en cuentas de ahorro para la salud
Querida Liz: Tengo una cuenta de ahorros para la salud familiar con un plan de seguro médico calificado con deducible alto. La HSA se convertirá en mi cuenta individual cuando mi hijo menor cumpla 26 años y ya no califique para nuestro plan de seguro. Mi esposo no puede contribuir a una HSA porque tiene Medicare. Leí que si muero antes que él, puede usar mi HSA para sus propios gastos médicos. ¿Puedo usar mi HSA para pagar sus gastos médicos ahora, incluso si no puedo contribuir en su nombre?
Para responder: Sí, un cónyuge puede utilizar los fondos de la HSA para los gastos médicos calificados de su cónyuge, así como para otros dependientes, según Mark Luscombe, analista principal de Wolters Kluwer Tax & Accounting.
Si desea pasar los fondos a su esposo si usted muere primero, debe designarlo como beneficiario de la cuenta. De lo contrario, la cuenta puede quedar sujeta a impuestos en caso de su muerte, como se mencionó en la columna de la semana pasada.
Más sobre las cuentas de ahorro para la salud y el ‘retiro en el lecho de muerte’
Querida Liz: Acabo de leer su columna sobre cuentas HSA. Estuve contigo hasta la “reducción del lecho de muerte”. Sinceramente espero no estar pensando en mi HSA cuando esté cerca de la muerte. Prefiero pagar el impuesto.
Para responder: Sin duda, esa es su prerrogativa, pero los planificadores financieros señalan que un buen mantenimiento de registros puede permitir que quienes tienen grandes saldos en su HSA eviten una factura de impuestos innecesaria.
Las HSA ofrecen una rara triple exención fiscal: las contribuciones son deducibles de impuestos, el dinero crece con impuestos diferidos y los retiros están libres de impuestos cuando se utilizan para gastos médicos calificados. Además, las HSA pueden transferirse de un año a otro e invertirse para crecer, lo que ha llevado a algunas personas a acumular sumas sustanciales como complemento a sus fondos de jubilación.
Afortunadamente, no es necesario realizar un retiro el mismo año en que incurre en un gasto médico no reembolsado. Siempre que el gasto se haya incurrido después de que usted estableció la HSA y antes de su muerte, puede justificar un retiro libre de impuestos años o incluso décadas después. Aquellos que han mantenido buenos registros de sus gastos médicos no reembolsados pueden justificar retiros de último momento si es necesario.
Liz Weston, Certified Financial Planner®, es columnista de finanzas personales. Puede enviarle preguntas a 3940 Laurel Canyon, No. 238, Studio City, CA 91604, o utilizando el formulario de “Contacto” en Asklizweston.com.
