MUMBAI: Verificación de solicitudes de reembolso de “alto riesgo” en impuesto sobre la renta Las declaraciones (IT) para el año de evaluación 2024-25 (ejercicio financiero que finaliza el 31 de marzo de 2024) se realizarán de forma sistemática, siguiendo los procedimientos operativos estándar (SOPA). El objetivo es verificar si las solicitudes de reembolso fraudulentas se realizan de forma organizada o por una sola persona clave.
“Si se han presentado varias declaraciones de TI utilizando el mismo correo electrónico y hay un patrón claro de reclamos falsos, como subsidios de alquiler de casas falsos, donaciones falsas declaradas falsamente elegibles para deducción según la sección 80G o gastos inflados, se requiere una mayor verificación y necesaria una investigación”, dijo un funcionario del gobierno.
La Dirección de Sistemas TI, una unidad dependiente del Ministerio de Finanzas, ha emitido instrucciones SOP para manejar casos de devolución de impuestos sobre la renta de “alto riesgo”. Esto se ha compartido con los oficiales de evaluación interesados, los oficiales de TDS y los funcionarios del departamento de investigación.
Por ejemplo, las instrucciones relacionadas con el SOP enviadas a los funcionarios del ala de investigación dicen: “En el pasado, se han reportado incidentes en los que se han reclamado reembolsos incorrectos a través de diversos medios, como reclamaciones de crédito TDS incorrectas, informes incorrectos de ingresos, declaración excesiva de deducciones. reclamaciones de gastos falsos etc. Los casos señalados bajo ciertas reglas, incluidos lotes de declaraciones sospechosas presentadas mediante correos electrónicos generales, se han remitido a los funcionarios centrales de la Unidad de Registro Central para que se tomen medidas adicionales”.
El SOP ordena a los funcionarios involucrados que primero determinen la identidad de las personas clave asociadas con el correo electrónico general a través de las bases de datos internas disponibles, como el portal Insight, el portal de presentación electrónica, etc. En su defecto, se podrá emitir una notificación conforme a la sección 131 (1A) al Contribuyente correspondiente, solicitando información y documentos de respaldo para verificar las reclamaciones relativas a exenciones, deducciones y gastos.
“El objetivo no es acosar a los contribuyentes”, añadió el funcionario del gobierno. “Si el reclamo es genuino, entonces el caso se cierra. Si no, la investigación continuará de acuerdo con el SOP”.
